Онлайн калькулятор для расчета НДС пример расчета

Онлайн калькулятор для расчета НДС + пример расчета

Налог на добавленную стоимость (НДС) – является одним из главных налогов для изъятия части цены продукта. Плательщиками ндс являются: компании, зарубежные компании, личные предприниматели, некомерческие организации при осуществлении коммерческой деятельности. Налоговая ставка составляет 18%, 10% (для особых продуктов: продовольственных, детских и т.д.) и 0% (для экспортируемых продуктов).

НДС калькулятор онлайн

Калькулятор расчета НДС дозволяет начислить и выделить НДС: высчитать сумму с НДС и без НДС. В таблице ниже введите значения суммы с которой нужно выделить НДС либо начислить.

Для того чтоб посчитать НДС, можно пользоваться онлайн калькулятором, представленным выше. Но если онлайн калькулятора для расчета НДС под рукою нет, то можно без усилий без помощи других его высчитать, используя ординарную формулу.

Как без помощи других расчитать НДС от суммы: формула

Это более обычный вариант расчета, когда имеется сумма без учета НДС, необходимо высчитать от нее налог. Общая формула расчета имеет последующий вид:

Пример #1 расчета НДС от суммы

Имеем стоимость без учета НДС = 100 000 руб. Ставка = 10%. Вычислим налог.

Н = 100 000 * 10 / 100 = 10 000 руб.

Стоимость с нал. = 100 000 + 10 000 = 110 000 руб.

Пример #2 расчета НДС от суммы

Имеем те же 100 000 руб. Ставка = 18%. Посчитаем налог.

Н = 100 000 * 18 / 100 = 18 000

Стоимость с нал. = 100 000 + 18 000 = 118 000

Другими словами при ставке, равной 10%, для начисления НДС необходимо сумму помножить на 0,1; при ставке, равной 18%, необходимо сумму помножить на 0,18.

Как высчитать НДС из суммы: формула

Этот вариант незначительно посложнее. Имеется сумма с налогом, необходимо отыскать его величину, другими словами выделить НДС из цены либо цены.

Формула для выделения НДС 10%:	Формула для выделения НДС 18%:

Пример #3 расчет НДС с суммы

Имеем стоимость с налогом = 100 000 руб. Ставка 10%.

Н = 100 000 * 10 / 110 = 9090,91 руб.

Стоимость без нал. = 100 000 – 9090,91 = 90909,09 руб.

Пример #4 расчет НДС с суммы

Имеем те же 100 000 руб. Ставка 18%.

Н = 100 000 * 18 /118 = 15254,24 руб.

Стоимость без нал. = 100 000 – 15254,24 = 84745,76 руб.

Скачать калькулятор для расчета НДС в Excel

Механизм вычисления налога на добавленную стоимость вызывает, иногда, огромное количество вопросцев, но все довольно просто. Довольно пользоваться пригодной формулой либо онлайн калькулятором. Если вы желаете иметь под рукою калькулятор для расчета НДС, то в сможете скачать его ниже в формате Excel. На рисунке ниже представлен вид таблицы для расчета НДС.

Как выделять НДС

И рядовые люди, и спец типа бухгалтера может столкнуться с задачей, когда необходимо выделить НДС и поглядеть на очищенную от него сумму сделки, покупки. Проконсультируем, как это создать.

Сущность налога

Налог на добавленную стоимость (НДС) – это форма изъятия в пользу казны некой части цены продукта. Конечный пользователь выплачивает налог со всей цены продукта торговцу, так как крайний добавляет его к стоимости продаваемого блага. Но его производителям нередко приходится выделять НДС, чтоб избежать взятия налога пару раз с одной и той же цены. Ведь в казну НДС начинает поступать намного ранее, чем продукт будет приобретен конечным покупателем.

НДС уплачивают на каждой стадии производства продукта: когда получают сырье либо проводят работы, нужные для его сотворения. То же самое касается услуг, оказанных пользователю. Такое распределение дозволяет значительно уменьшить способности уклонения от уплаты налога, также высвободить от уплаты НДС при вывозе продуктов, что наращивает конкурентоспособность государственного производства.

Разберемся, как выделить НДС из суммы покупки, сделки. Для того чтоб это создать, следует найти величину главный ставки. Она может 2-ух видов: 18/118 либо 10/110. Значение расчетной ставки зависит от того, какого размера НДС находится снутри общей суммы – 18 либо 10 процентов.

Когда использовать расчетную ставку

Созодать это приходится в таковых нередко встречающихся ситуациях:

• расчет налога с аванса, внесенного в счет поставки продуктов, которая планируется в скором времени;
• расчет налога, который должен перечислить в казну налоговый агент;
• расчет НДС, заложенного в стоимость, но не выделенного раздельно.

Как посчитать

Можно выделить НДС по формуле:

ПРИМЕР ДЛЯ 10%
Допустим, на счет компании поступила предоплата за отгрузку макаронных изделий в размере 220 000 руб., облагаемая НДС по ставке 10%. Разглядим, как выделить НДС 10%:

НДС = (220 000 руб. ×10 /110) = 20 000 руб.

ПРИМЕР ДЛЯ 18%
Предприятие взяло в аренду у госструктуры несколько комнат под кабинет за 118 000 руб. за месяц с НДС. Тогда эта организация должна выполнить функции налогового агента и удержать с полагающейся арендодателю суммы НДС в размере 18%, чтоб потом перечислить эти средства в казну. Применим формулу, как выделить НДС 18% от суммы:

НДС = (118 000 руб. × 18 /118) = 18 000 руб.

В кассовом чеке

В случае если при оплате (расчёту за купленный товар или полученную услугу) покупки наличными счета-фактуры нет, то принять НДС к вычету недозволено даже в этом случае, если в товарном (кассовом) чеке сумма налога очевидно выделена. Тогда:

• в бухгалтерском учете следует списать в расходы всю сумму таковой покупки;
• для целей налогообложения в расходы необходимо включить сумму, затраченную на покупку, за вычетом НДС.

Учтите: если в чеке НДС совершенно не упомянут, то определять сумму налога не надо. В этом случае следует включить в расходы всю оплаченную наличными сумму. Также см. «Бухгалтерские проводки по начислению НДС».

Командировки

При издержек на оплату гостиничного номера либо проезда сотрудника компании налог можно принять к вычету без наличия счета-фактуры. Потому весьма принципиально и лучше, чтоб в билете на проезд либо документе, выданном при оплате (расчёту за купленный товар или полученную услугу) проживания за номер, был выделен НДС из суммы.

Калькулятор НДС онлайн: как высчитать, выделить и начислить

НДС — 2-ой по трудности исчисления налог в нашей стране, труднее лишь налог на прибыль. Его следует уплачивать, когда компания реализует продукты, предоставляет услуги и тд. Сейчас эту аббревиатуру мы лицезреем в чеке хоть какого магазина. Как он начисляется поведаем дальше.

Что такое НДС

Почти все знакомы с термином НДС и знают как он расшифровывается -”налог на добавленную стоимость”. Если гласить обычным языком, НДС — налог, который следует заплатить, когда что-то перепродают, делая наценку на продукт. Налог постоянно отображается в чеке, другими словами клиент платит его торговцу, а тот в свою очередь направляет их государству.

В Русской федерации действуют различные ставки НДС:

• при экспорте — 0%
• если вы реализуете продовольственные, детские продукты — 10%
• при реализации остальных продуктов — 20%

Принципиально отметить, что если магазин работает с 2-мя различными ставками НДС, то считать налог нужно раздельно, а опосля характеристики дохода от продаж суммировать. Если вы реализуете большенный размер продуктов, то считать вручную НДС будет очень трудно, проще всего употреблять онлайн калькулятор НДС. Отыскать его можно просто в вебе, а употреблять совсем безвозмездно.

Пример. Компания “Смачный чай” фасует чай и перепродает его под собственной маркой. Проще говоря компания закупает у оптовиков чай по стоимости 500 рублей за кг + 20% НДС, т.е. 600 рублей за 1 кг. 100 рублей с реализации 1 кг чая платит в бюджет оптовик.

Дальше компания перепродает чай в пачках по 100 гр по стоимости 80 рублей + 20% НДС (16 рублей): выходит 96 рублей за пачку. В итоге оплачивает НДС — клиент, ведь он является конечным пользователем, который не перепродает продукт.

Как выделить НДС

Этот вопросец в особенности животрепещущ для бухгалтеров. Выделять налог нужно при общей системе налогообложения (ОСНО). При облегченной налоговой системе ведется книжка расходов и доходов, в какой нужно также выделять НДС.

Также вычислить его можно и с помощью нашего онлайн калькулятора. Схема обычная, вписываете сумму дохода и выбираете “выделить НДС”. Но, если нужно выделить НДС устно, то поступить можно последующим образом:

1. Поделить итоговый доход на 1,2 при 20% НДС и на 1,1 при 10% НДС. Это будет стоимость без НДС.
2. Отнять из начальной суммы дохода приобретенное число. Это сумма НДС.

Пример. “Смачный чай” купил у “Чайной лавки” партию чая общей стоимостью в 85000 рублей, и ему нужно выделить без помощи калькулятора НДС.

Выделим 20% НДС: 85000/1,2=42500 рублей (стоимость без НДС). 85000 — 42500 = 37500 рублей.

Как начислить НДС

При начислении налога, также поможет наш онлайн калькулятор НДС. Метод действий таковой же, как и в прошлом случае — прописываете сумму и выбираете “ начисления НДС”.

Если для вас нужно посчитать НДС устно, воспользуйтесь формулой: помножить стоимость продукта без НДС на 0,2, при ставке 20% и на 0,1, при 10% . Если нужно получить итоговую стоимость продукта с НДС, нужно множить стоимость продукта на 1,2 либо на 1,1 (зависимо от ставки).

Приведем пример. “Смачный чай” отгружает партию в 1000 коробок чая по 60 рублей за единицу продукта. Начисляем НДС по ставке 20%. Выходит последующее, сумма всех коробок: 72000 рублей ( НДС: 60000*1,2 =720000 рублей).

Вот они обыкновенные формулы, которые посодействуют для вас стремительно и хорошо рассчитывать налог на добавленную стоимость, если же вы желаете сберечь время, то постоянно сможете пользоваться нашим онлайн калькулятором.

Как высчитать НДС. Пример расчета

Покупаем.
Покупаем продукт у поставщика по цены №1 – 50 000 руб.
Сверху он набросил НДС №1 (20%) – 50 000* 20% = 10 000 руб.
Итого мы приобрели продукт по цены с НДС №1 – 50 000+ 10 000=60 000 руб.

Продаем.
Продаем продукт по цены №2 – 55 000 руб.
Накидываем НДС №2 (20%) – 55 000*20% = 11 000 руб.
Продаем продукт по цены с НДС №2 – 55 000+11 000=66 000

СТОИМОСТЬ №2 – СТОИМОСТЬ №1 = ДОБАВЛЕННАЯ СТОИМОСТЬ

Другими словами, на самом деле, разница меж стоимостью №2 и стоимостью №1 и есть добавленная стоимость. А НДС рассчитывается арифметически конкретно с данной различия.
НДС=(55 000 – 50 000)*20%=1 000 руб.

Весьма принципиально!

Для правильного расчета НДС 2020 нужно верно разбираться в проводках по расчету с поставщиками и покупателями (счета 60,62), по авансам выданным и приобретенным (76.АВ, 76.ВА), по учету НДС (счета учета 19, 68.02).

Нужно уметь рассматривать ОСВ и отыскивать по ней ошибки. Ведь от этого впрямую зависит корректность расчета НДС, корректное наполнение декларации по НДС, и, как следствие, уплата налога в бюджет…

Я для вас советую отработать практические способности по составлению проводок по расчету НДС и наполнению налоговой декларации с учетом всех крайних конфигураций на нашем новеньком практическом курсе “ Налоговый практикум. Уровень 1. Отработка способностей работы со счетами по НДС. Решение примеров ”.

А пока получите шпаргалку «Типовые бухгалтерские проводки хозяйственных операций по учету НДС»

Кто уплачивает.

Момент появления обязанности по уплате НДС.

Пример 1: Момент – отгрузка.

15 марта

1. Дт 62.1 Кт 90.1 – 240 000 р. — отгружен продукт
2. Дт 90.3 Кт 68.02 – 40 000 р. — выставлен счет-фактура (ссылка на статью Статья счетфактура, начислен НДС

Конкретно в этот денек у нас и возникает обязательство перед бюджетом по уплате налога.

18 апреля

Пример 2: Момент – оплата (выдача денег по какому-нибудь обязательству) (аванс).

18 апреля

Дт 90.3 Кт 68.02 – 40 000 р. — выставлен счет-фактура, начислен НДС

Дт 68.02 Кт 76.АВ – 40 000 р. — зачтен НДС с приобретенного аванса.

Желаете больше практических примеров по НДС? Налоговый практикум. Уровень 1. Отработка способностей работы со счетами по НДС. Решение примеров как раз то, что Для вас необходимо!

Налоговые ставки.

Руководствуясь 164 статьей НК РФ (Российская Федерация — государство в Восточной Европе и Северной Азии, наша Родина), можно найти имеющиеся налоговые ставки НДС.
20%. Основная ставка составляет 20% — она применима для большинства объектов налогообложения.
10%. На некие группы продовольственных продуктов, детские продукты, мед препараты, книжки распространяется ставка НДС, равная 10%.
0%. Экспортеры используют ставку 0%, при условии документально подтвержденного факта экспортной сделки в налоговом органе.

Налоговый кодекс предугадывает очередное понятие, такое как расчетная ставка. Ее следует использовать при поступлении авансов либо предоплаты за продукт. Рассчитывается она так: 20% : 120% либо 10 %: 110% зависимо от группы вышеупомянутых продуктов.

К примеру:

Получен аванс от покупателя за продукт, облагаемый по ставке 20% в сумме 120 000 руб.
Рассчитываем НДС по расчетной ставке 20% :120%.
120 000*20:120=20 000 руб.

Как верно высчитать НДС.

Для того, чтоб верно высчитать НДС к уплате вначале следует найти налоговую базу. Налоговая база – это сумма всех доходов, приобретенных организацией за расчетный период. Данная сумма приравнивается:

Стоимость реализованных продуктов
(работ, услуг)

НДС = Налоговая база х Налоговая ставка (%)

Следует держать в голове, что если деятельность компании предугадывает реализацию продуктов, облагаемых по различным ставкам НДС, то налоговая база рассчитывается по каждой группы продукта раздельно.

Налоговые вычеты.

Сначала статьи мы разбирали понятие «дополнительная стоимость». Итак вот, для того, чтоб налогоплательщик правильно высчитал конкретно свою «дополнительную стоимость», и соответственно НДС, подлежащий уплате в бюджет, действует понятие –
налоговый вычет (ст.171 НК РФ (Российская Федерация — государство в Восточной Европе и Северной Азии, наша Родина)).

Вычет – это НДС, который вы уплатили или поставщику продуктов, услуг либо работ в процессе вашей хозяйственной деятельности, или на таможне при импорте продуктов, а так же НДС, с сумм за поступивший продукт либо оказанные работы.

Так какой налог мы должны дать в бюджет?

Вернемся к нашему примеру, разобранному в самом начале статьи.

НДС к уплате = НДС №2 –НДС №1

где
НДС №2 — налог, начисленный на стоимость продукта при продаже.
НДС №1 – НДС, который мы уплатили поставщику при покупке продукта, иными словами налоговый вычет.

К слову, поглядите фрагмент из нашего курса по расчету НДС 2020, и удостоверьтесь, как просто и наглядно проходят наши занятия

Получить пробный доступ к курсу

Как подтвердить начисление и вычеты по НДС.

Счет-фактура

Желаете быть уверенным, что декларация составлена без ошибок и Для вас не угрожает камералка? Нажимайте сюда>>>

Книжка продаж

Торговец должен учесть счета-фактуры, которые сам выписал покупателю в журнальчике учета выставленных счетов-фактур. Хотя на нынешний денек это право, а не обязанность. Но все таки я рекомендую придерживаться старенькых правил, чтоб комфортно было вести учет, тем наиболее, что эта форма сохранилась в почти всех бухгалтерских программках. Дальше ее нужно зарегистрировать в книжке продаж. Вот это уже принципиальный налоговый документ! На основании этого документы вы будете заполнять декларацию по НДС. А так же ее по необходимости могут затребовать налоговые органы.
Книжка покупок
В свою очередь, чтоб иметь право на вычет по НДС, для вас нужен счет-фактура, приобретенный от поставщика. Подтвердить уплату НДС при импорте следует документом, в каком зафиксирована уплата налога на таможне. «Входящие» счета-фактуры регистрируются в журнальчике учета приобретенных счетов-фактур и в книжке покупок.
Вычитание суммы «входящего» налога покупок, отраженного в книжке покупок из суммы «исходящего» налога, учтенного в книжке продаж и есть НДС, который необходимо в сроки уплатить в бюджет.

Бухгалтерский учет НДС.

В бухгалтерском учете НДС, приобретенный от покупателей и подлежащий уплате в бюджет, имеет отражение на счете 68.02 «Расчеты с бюджетом по НДС» .

Оборот по Дебету 68.02

Дт 68.02 Кт 19 Принят НДС к вычету

Дт 68.02 Кт 51 Перечислен НДС в бюджет

Дт 68.02 Кт 76АВ Зачтен НДС с аванса приобретенного

Дт 68.02 Кт 76ВА Принят к вычету НДС с аванса, выданного поставщику

Обороты по Кредиту 68.02

Дт 90.3 Кт 68.02 Начислен НДС с отгрузки

Дт 76.АВ Кт 68.02 Начислен НДС с аванса приобретенного

Дт 76.ВА Кт 68.02 Восстановлен НДС с аванса, выданного поставщикам

Остались вопросцы по расчету и учету НДС? Требуется больше? Пройдите курс для начинающих бухгалтеров

«Бухучет и налогообложение для начинающих + 1С 8.3. Практикум»